Domingo, 4 de diciembre de 2016

| 2016/04/04 12:22

¿Qué son los ‘offshores’?

El escándalo de los ‘Panamá Papers’ que ha hecho tambalear las finanzas de líderes mundiales también ha puesto de moda otra vez el tema de los paraísos fiscales y las empresas ‘offshore’. Le explicamos cómo funcionan.

¿Qué son los ‘offshores’? Foto: archivo particular

Lionel Messi, Vladimir Putin o Mauricio Macri están en la lista de reconocidos personajes y líderes mundiales salpicados por el escándalo de los ‘Panamá Papers’, la mayor filtración de información en la historia, mucho más grande que, por ejemplo, WikiLeaks.

Una investigación publicada por una coalición internacional de más de 100 medios, basada en 11,5 millones de documentos sobre cuentas registradas en zonas de bajos impuestos, detalla cómo los políticos, celebridades y otras personas conocidas utilizan bancos, firmas legales y empresas fachadas en paraísos fiscales para ocultar sus activos.

Precisamente el tema de los paraísos fiscales ha revivido en la prensa global. Se trata de un tema que siempre remite a la polémica, a la corrupción y al lavado de dinero, vinculado al oscuro mundo en el que narcotraficantes y delincuentes camuflan sus enormes fortunas, y que ahora también enmaraña altos cargos ejecutivos a nivel mundial.

A raíz de este nuevo escándalo, una explicación de cómo funcionan y cómo se han enfrentado la dinámica de los ‘offshores’ y los paraísos fiscales se hace necesaria para entender el intríngulis de las ‘manos negras’ que tienen en jaque a una infinidad de altos cargos en todo el mundo.

¿Qué son las cuentas empresas offshore?

Las empresas ‘offshore’—también conocidas como cuentas ultramar — y otras operaciones financieras en países extranjeros pueden utilizarse para evitar la supervisión regulatoria u obligaciones fiscales. A menudo, empresas o individuos utilizan empresas fechadas, formadas en principio sin activos ni operaciones significativas, para ocultar la propiedad u otra información sobre los fondos implicados.

¿Dónde están la mayoría de las cuentas de ultramar?

Hay más de una docena de países pequeños, como Panamá, Islas Caimán y Bermudas, con bajos impuestos y que se especializan en gestionar servicios para negocios e inversiones de empresas no residentes.

¿Tienen usos legítimos las cuentas ‘offshore’?

La respuesta es sí. Se pueden formar compañías o fondos en estos territorios con fines legítimos, como finanzas corporativas, fusiones y adquisiciones y planificación estatal o fiscal, según la Financial Action Task Force, un grupo supervisor que monitorea el lavado de dinero a nivel global.

¿Cómo son aprovechadas las cuentas ‘offshore’ para usos ilegítimos?

Las empresas fachada y otras entidades pueden ser aprovechadas por terroristas o por otras personas implicadas en crímenes internacionales y financieros para ocultar las fuentes de los fondos y su propiedad. El Consorcio Internacional de Periodismo Investigativo (ICIJ, por sus siglas en inglés) señaló que los archivos de Mossack Fonseca incluyen información sobre 214.488 entidades offshore relacionadas con 14.153 clientes en 200 países y territorios.

¿Qué esfuerzos se han emprendido para perseguir los paraísos fiscales?

La Financial Action Task Force y otras agencias regulatorias publican informes para identificar los puntos flacos de la lucha contra el lavado de dinero y de las operaciones contra las redes financiamiento de terrorismo en países y territorios específicos. Los profesionales legales y financieros reciben formación sobre cómo identificar posibles infracciones, ya que en algunos casos abogados y banqueros no saben que están gestionando transacciones ilegales. La UE ha redoblado sus esfuerzos por perseguir la evasión fiscal de las corporaciones multinacionales.

Escándalos pasados sobre cuentas en el extranjero:

Las leyes de secreto bancario tienden a ocultar las operaciones financieras en el extranjero. Pero la revelación de otros documentos filtrados por el ICIJ y otras organizaciones a finales de 2014 llamó la atención sobre las ventajas fiscales ofrecidas por el pequeño país europeo a empresas multinacionales e individuos súper ricos. En la década de 1980 se descubrió que el Banco de Crédito y Comercio Internacional, una entidad internacional fundada por un financiero paquistaní, había participado en un programa a gran escala de lavado de dinero y otros negocios financieros ilegales.

El Consorcio Internacional de Periodismo Investigativo, una organización sin ánimo de lucro con sede en Washington, indicó que una fuente anónima había proporcionado documentos internos del bufete panameño Mossack Fonseca, una de las empresas líderes en la creación de compañías fachada. Ramón Fonseca, cofundador de la entidad, dijo que los documentos se habían obtenido de forma ilegal con un ataque informático, pero confirmó que muchos eran reales. Fonseca negó que la empresa hubiera cometido cualquier irregularidad.

Con información de AP

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