La investigación contra Lionel Messi en España

La Fiscalía de Delitos Económicos de Barcelona presentó este miércoles una denuncia contra el argentino Lionel Messi, la estrella del FC Barcelona, y su padre, Jorge Horacio Messi, por presunto fraude fiscal, reveló la agencia de noticias EFE.

Ese ente acusa al considerado mejor futbolista del mundo (tres 'Botas de Oro' y cuatro 'Balones de Oro') y a su padre, de tres delitos contra la hacienda pública por haber defraudado, presuntamente, más de 4 millones de euros en sus declaraciones de IRPF de los años 2007, 2008 y 2009, es decir, por ocultar sus ingresos por derechos de imagen durante ese periodo de tres años.

La denuncia, firmada por la fiscal Raquel Amado y a la que ha tenido acceso EFE, ha sido interpuesta en el juzgado de instrucción en funciones de guardia de Gavà (Barcelona), donde tiene la residencia el delantero argentino.

Según el relato de la Fiscalía, "con la finalidad de burlar la tributación", se simuló la cesión de sus derechos de imagen "a sociedades puramente instrumentales radicadas en paraísos fiscales (Belice, Uruguay) y, complementariamente, se formalizaron contratos de licencia, agencia o prestación de servicios entre aquellas sociedades y otras también instrumentales domiciliadas en jurisdicciones de conveniencia (Reino Unido, Suiza)".

Para el ente acusador, durante la investigación se constató que "la iniciativa para defraudar partió de Jorge Messi", el padre y el representante del jugador, ya que fue quien en el 2005, cuando el delantero argentino era aún menor de edad, encargó a un tercero la creación de una primera sociedad instrumental, que luego sería sustituida por otra, con el único propósito de evadir impuestos.

Con ello, prosigue la denuncia del fiscal, se buscaba "que los ingresos transitaran desde los países donde radicaban las empresas o entidades pagadoras hasta las sociedades instrumentales domiciliadas en los paraísos fiscales, sin someterse prácticamente a tributación alguna y, además, con total opacidad frente a la Hacienda Pública española de la titularidad del real destinatario y beneficiario de los ingresos, que no fue otro que el querellado Lionel Messi".

Por otro lado, añade la denuncia, "se omitieron determinados datos relevantes en otras declaraciones tributarias con la finalidad de impedir que la Administración Tributaria tuviera conocimiento de la cesión de los derechos a sociedades residentes en el extranjero".

La Fiscalía detalla el importe de las cuotas de IRPF supuestamente defraudadas y que ascienden a 1.059.398,71 euros en el ejercicio del 2007, 1.572.183,38 euros en el del 2008 y 1.533.092,87 euros en el del 2009. En total, 4.164.674,96 euros presuntamente defraudados por el futbolista y correspondientes a sus derechos de imagen.

La querella, que ahora debe ser admitida a trámite por el juzgado correspondiente, acusa a Lionel Messi y a su padre de tres delitos contra la Hacienda Pública, regulados en el artículo 305 del Código Penal.

La ley contempla una pena de prisión de dos a seis años y una multa del doble al séxtuplo de la cuota defraudada cuando la cuantía de dicha defraudación exceda de 600.000 euros, circunstancia que supuestamente concurriría en el caso del astro argentino.