Si camina como pato

Mirando cómo evolucionó 2020 en este asunto, podemos decir que el panorama en efecto cambió y el Estado empezó a adoptar decisiones hacia la reglamentación, impulsado por una combinación entre una industria Fintech organizada, la continuación del crecimiento del fenómeno y por supuesto la aceleración hacia lo digital que trajo la pandemia.Si bien las decisiones se hicieron públicas en la parte del final de año, las mismas seguramente estuvieron precedidas de largas y no fáciles deliberaciones sobre quién debía encargarse del tema al interior del Estado.Un gran paso se tomó desde el Gobierno Nacional en septiembre con la expedición del Decreto 1234 de 2020 y luego la Superintendencia Financiera al anunciar un sandbox regulatorio para hacer pruebas piloto de alianzas entre entidades vigiladas por la SFC con plataformas de intercambio de criptoactivos o exchanges.Así mismo, en el mes de diciembre se radicó el proyecto de ley No. 033 de 2020 Cámara, “Por la cual se regulan los Servicios de Intercambio de criptoactivos ofrecidos a través de las Plataformas de Intercambio de criptoactivos”, y que a diferencia de los proyectos anteriores sobre este mismo tema, tiene mayor fortaleza técnica y ha recibido comentarios de autoridades y gremios interesados. Actualmente dicho proyecto espera primer debate una vez inicie la legislatura.Posteriormente, la aceptación e integración de este tipo de activos dentro de actividades comerciales más allá del pago de algunos bienes y servicios, se dio con la emisión del concepto de la Superintendencia de Sociedades en el cual se admitía la posibilidad de realizar aportes en especie de criptoactivos al capital de las sociedades.Días después y como regalo de navidad, se publicó la nueva normatividad en materia de prevención de lavado de activos para el sector real por parte de la Superintendencia de Sociedades (el Sagrilaft), y dentro de sus disposiciones se incluyeron normas que cobijan las sociedades que prestan servicios de activos virtuales, incluyendo exchanges.Fue algo sorprendente que la reglamentación de los temas de prevención de lavado de activos de los proveedores de servicios de activos virtuales, haya quedado en cabeza de la Superintendencia de Sociedades, pues tratándose de un nuevo sector que busca interacción con el sector financiero, su regulador en materia de LAFT sea el mismo que lo supervisa en inmobiliarias, constructoras y firmas de abogados.Alguien podría argumentar que los criptoactivos no son monedas, tampoco valores bajo Ley 964, que las entidades vigiladas no tienen autorizado invertir en los mismos y que el ahorro del púbico no puede ser destinado a este tipo de actividades, y que por tanto las reglas de prevención de lavado de activos no son competencia de esta Superintendencia.Esto podría ser cierto, pero también lo es que otro tipo de bolsas, como la Bolsa Mercantil de Colombia, están bajo la supervisión de la Superintendencia Financiera y en dicho mercado la mayoría de lo que se negocia no son precisamente son activos financieros. Por ejemplo, a través del mercado de compras públicas se negocian almuerzos y botas de campaña, y sus intermediarios probablemente negocian mas vacas que derivados financieros. No obstante, este mercado y sus intermediarios están bajo la supervisión de la Superintendencia Financiera, como también sus programas de prevención de lavado de activos.En Estados Unidos, los proveedores de servicios de activos virtuales, o exchanges, tienen reguladores federales y estatales como el regulador financiero del Estado de Nueva York, la Securities and Exchange Commission (SEC) en algunos casos, y su programa de lavado lo regula y supervisa FinCEN bajo el entendido de que estos exchanges caen en la categoría de empresas de servicios monetarios. En Holanda, estas entidades se deben registrar con el Banco Central y cumplir la Directiva Europea Antilavado.La creciente popularidad del bitcóin como activo de inversión especulativa en los últimos meses, la profundización de la utilización de la tecnología subyacente a las criptomonedas en los servicios financieros, la creación de áreas al interior de bancos internacionales para asesorar a sus clientes a invertir en criptoactivos y la discusión a nivel europeo de creación de monedas virtuales estatales dan a entender que el tema pertenece más al mundo de los servicios financieros que a cualquier otra actividad.Si bien la posición colombiana no es única el mundo, vale la pena preguntarse si realmente la Superintendencia de Sociedades era la entidad para cargarle esta responsabilidad, mucho más cuando está asumiendo al mismo tiempo la supervisión sobre más de 7.000 empresas del sector real que también deben adoptar programas de prevención contra el lavado de activos. Si camina como pato, grazna como un pato y se parece a un pato…