Factoring: lo que se tiene que saber de esta alternativa financiera en Colombia

El factoring o factoraje es una alternativa de financiamiento e innovadora operación, mediante la cual una empresa cede sus facturas a un tercero con la contraprestación de obtener el pago de estas de forma inmediata.

En Colombia, ha sido un mecanismo que ha ganado terreno en el ecosistema corporativo en los últimos años. Según el World Factoring Yearbook 2020, el país se ubica entre las naciones con mayor crecimiento del factoring en América Latina, con un aumento del 12,9 % de las operaciones de este tipo.

Andrés Sarmiento, gerente de soluciones financieras de Suplos, empresa especializada en este tema, responde las dudas más frecuentes que surgen alrededor de este asunto.

¿Cuáles son las modalidades de factoring en Colombia?

• Puntual: El factoring al contado permite descontar una sola factura por única vez sin contratos a largo plazo, lo que permite una mayor flexibilidad.
• Completo: Se requiere que una empresa envíe todas las facturas de los clientes. Las tarifas son generalmente más bajas que el factoring puntual, pero la mayoría de los factores cobrarán una tarifa de terminación considerable si se decide cancelar su contrato con ellos.
• Con recurso: Si el cliente no devuelve el pago de la factura que envió a la empresa de factoring, debe cubrir los costos y volver a comprar la factura del factor.
• Sin recurso: Aquí los dueños de negocios no serán responsables si sus clientes no pagan la factura pendiente. No obstante, las tarifas tienden a ser más altas porque la empresa de factoring asume un mayor riesgo.
• Factoraje de facturas: Esta modalidad consiste en la venta de las cuentas por cobrar de una empresa con un descuento a una compañía de factoraje a cambio de un anticipo en efectivo. El monto del anticipo suele ser del 80 al 95 % de la factura vendida.

• Financiamiento de facturas: Los dueños de negocios no venden sus cuentas por cobrar a la empresa de factoraje. Al contrario, usan sus cuentas por cobrar como garantía para calificar para un préstamo.

¿Cuáles son las industrias que más implementan factoring en Colombia?

Los que mayor uso hacen de las herramientas de factoring en el país son los sectores de transporte, servicios de dotación de personal, fabricación, construcción, distribución, consultoría, desarrollo de software, marketing, relaciones públicas y creatividad.

¿Cuáles son los ítems qué deben tener en cuenta las empresas a la hora de elegir un servicio de factoring?

• Servicios: Hay que tener en cuenta las modalidades de servicios que ofrecen para elegir el mejor según las necesidades de la empresa.
• Flexibilidad: Es importante encontrar un servicio que sea flexible y que no tenga contratos o ataduras que limiten las operaciones. Se recomienda adquirir un mecanismo que se acople a la necesidad particular del negocio y acompañe las solicitudes de caja de este.
• Velocidad: Es importante saber qué tan rápido se pueden obtener fondos. Algunas empresas de factoring tardan meses en configurar una cuenta comercial.
• Transparencia: Es vital tener claridad sobre las condiciones en las que se ceden las facturas, teniendo claro cuánto dinero se descuenta, qué comisiones o gastos se cobran para determinar si las operaciones son rentables.

¿Qué tan costoso es el factoring en Colombia?

En gran medida depende de la capacidad financiera del pagador de la factura y de la modalidad de factoring. En Colombia, es una buena alternativa para las pymes que están iniciando su vida crediticia o que tienen un mal score de crédito. El costo puede variar entre el 10 % y el 26 %.